證券代碼: 600069 證券簡(jiǎn)稱:銀鴿投資 公告編號(hào)：臨2018-056
河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司關(guān)于
收到上海證券交易所對(duì)公司終止重大資產(chǎn)重組及擬對(duì)外投資簽署《投資框架協(xié)議》等事項(xiàng)的問(wèn)詢函的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
2018年5月3日，河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）收到上海證券交易所《關(guān)于對(duì)河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司終止重大資產(chǎn)重組及擬對(duì)外投資簽署<投資框架協(xié)議>等事項(xiàng)的問(wèn)詢函》（上證公函【2018】0433號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“問(wèn)詢函”）�，F(xiàn)將《問(wèn)詢函》內(nèi)容公告如下：
“河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司：
2018 年2 月2 日，你公司披露關(guān)于籌劃非公開(kāi)發(fā)行股票停牌的公告，并于當(dāng)日起申請(qǐng)連續(xù)停牌。2 月23 日，你公司披露關(guān)于籌劃重大資產(chǎn)重組停牌的公告，公司擬以現(xiàn)金購(gòu)買明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)）股權(quán)，申請(qǐng)進(jìn)入重組停牌程序。4月28 日，你公司披露了關(guān)于終止重大資產(chǎn)重組及關(guān)于擬對(duì)外投資簽署《投資框架協(xié)議》的公告，公司擬調(diào)整交易方案，不再直接購(gòu)買明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的股權(quán)，新的交易方案中，公司將通過(guò)收購(gòu)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)第一大股東寧波梅山保稅港區(qū)佳杉資產(chǎn)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱佳杉資產(chǎn)）51%的劣后合伙份額和51%的普通合伙份額實(shí)現(xiàn)對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的控股權(quán)收購(gòu)，且新方案將不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。
經(jīng)對(duì)上述公告事后審核，根據(jù)本所《股票上市規(guī)則》第 17.1 條等有關(guān)規(guī)定, 現(xiàn)請(qǐng)公司核實(shí)并補(bǔ)充披露以下事項(xiàng)：
一、2018 年4 月25日，你公司披露了關(guān)于重大資產(chǎn)重組的進(jìn)展公告，稱截至該公告披露日，已聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)，并積極推進(jìn)重大重組事項(xiàng)所涉及的相關(guān)工作。你公司將于5 月2 日重組停牌滿三個(gè)月，僅在前次重大資產(chǎn)重組進(jìn)展公告披露三個(gè)交易日后，即披露了終止重大資產(chǎn)重組公告，并變更關(guān)于收購(gòu)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)控股權(quán)的交易方案。請(qǐng)你公司：（1）說(shuō)明本次重組停牌的審慎性及其理由；（2）結(jié)合停牌近三個(gè)月內(nèi)的重組工作推進(jìn)情況，說(shuō)明在重組停牌即將期滿時(shí)，變更交易方案的原因及合理性，及短時(shí)間內(nèi)決策變更交易方案是否審慎；（3）結(jié)合變更前交易方案的情況，論證其構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的原因。
二、公告稱，公司擬以現(xiàn)金收購(gòu)佳杉資產(chǎn)普通合伙人西藏厚元資本管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱西藏厚元）持有的佳杉資產(chǎn)51%的普通合伙份額，并將指定特定的子公司受讓西藏厚元所持份額。根據(jù)《合伙企業(yè)法》第三條的規(guī)定，國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得成為普通合伙人。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露，公司及特定子公司收購(gòu)西藏厚元持有的佳杉資產(chǎn)51%的普通合伙份額是否存在法律障礙，受讓普通合伙份額特定子公司的名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本等基本情況。并請(qǐng)法律顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)。
三、公告稱，公司將向佳杉資產(chǎn)合伙人一村資本有限公司（以下簡(jiǎn)稱一村資本）及上海東興投資控股發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱東興投資）收購(gòu)其分別持有的佳杉資產(chǎn)部分或全部中間級(jí)合伙份額。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露，是否已與上述合伙人達(dá)成了收購(gòu)其持有佳杉資產(chǎn)合伙份額的一致意向，如是，請(qǐng)說(shuō)明收購(gòu)具體合伙份額尚未明確的原因及合理性；如否，請(qǐng)說(shuō)明公司披露該收購(gòu)意向及擬簽訂的《投資框架協(xié)議》是否審慎。并請(qǐng)對(duì)交易相關(guān)的不確定性風(fēng)險(xiǎn)予以充分提示。
四、公告稱，公司擬收購(gòu)佳杉資產(chǎn)51%的劣后合伙份額和51%的普通合伙份額實(shí)現(xiàn)對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的控股權(quán)收購(gòu)，請(qǐng)你公司：（1）結(jié)合現(xiàn)行法律法規(guī)及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等規(guī)則，論證變更后的交易方案可實(shí)現(xiàn)對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)控股權(quán)收購(gòu)的原因及合理性；（2）公司完成對(duì)佳杉資產(chǎn)51%的劣后合伙份額和51%的普通合伙份額收購(gòu)后，公司對(duì)佳杉資產(chǎn)的會(huì)計(jì)處理方式。并請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)、法律顧問(wèn)、會(huì)計(jì)師發(fā)表意見(jiàn)。
五、公告稱，佳杉資產(chǎn)將其持有的66.6667%明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的股權(quán)已全部委托給自然人楊臣行使表決權(quán)，待簽署框架協(xié)議后將解除對(duì)楊臣的表決權(quán)委托，后續(xù)簽署正式協(xié)議并經(jīng)其他合伙人同意后生效。公告還稱，佳杉資產(chǎn)管理及決策機(jī)制為均由普通合伙人擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)管理人。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露：（1）佳杉資產(chǎn)將其對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的全部表決權(quán)委托給楊臣行使的原因；（2）在該情況下，西藏厚元作為佳杉資產(chǎn)普通合伙人，其對(duì)佳杉資產(chǎn)的管理決策權(quán)是否能予以充分履行并說(shuō)明理由；（3）正式解除佳杉資產(chǎn)對(duì)楊臣行使表決權(quán)的委托，所需滿足的條件及相關(guān)審議程序；（4）如解除佳杉資產(chǎn)對(duì)楊臣行使表決權(quán)的委托，未取得其他合伙人的一致同意，是否將對(duì)公司本次交易及實(shí)現(xiàn)對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)控股權(quán)的收購(gòu)形成重大障礙。并請(qǐng)對(duì)交易相關(guān)的不確定性風(fēng)險(xiǎn)予以充分提示。
六、請(qǐng)你公司以列表形式，補(bǔ)充披露佳杉資產(chǎn)除對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)外其他的投資情況，及相關(guān)投資標(biāo)的的經(jīng)營(yíng)情況、收益情況。
七、公告稱，佳杉資產(chǎn)收益分配方式為當(dāng)年產(chǎn)生的利潤(rùn)，在彌補(bǔ)完以前年度虧損后按照合伙人之間的約定分配利潤(rùn)，優(yōu)先級(jí)和中間級(jí)有限合伙人優(yōu)先分配，劣后級(jí)有限合伙人分配剩余收益。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露各級(jí)合伙人收益分配的具體方式、比例，并結(jié)合前述情況說(shuō)明公司擬收購(gòu)的合伙份額對(duì)應(yīng)的收益分配比例，及可能承擔(dān)的責(zé)任。
八、公告稱，經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)預(yù)估，明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的評(píng)估值約為206,000 萬(wàn)元人民幣，各方擬以明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)的估值為200,000 萬(wàn)元人民幣進(jìn)行本次交易。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露：（1）對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)進(jìn)行預(yù)估值的評(píng)估機(jī)構(gòu)名稱，其是否具備從事證券業(yè)務(wù)資格；（2）其預(yù)估值所采用的的估值方法及其重要假設(shè)前提，并以估值前后對(duì)照的方式列式評(píng)估結(jié)果。
九、請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露向一村資本及東興投資收購(gòu)份額的轉(zhuǎn)讓價(jià)格計(jì)算公式的確定依據(jù)。
十、公告稱，佳杉資產(chǎn)合伙人北京泓鈞資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱泓鈞資產(chǎn)）對(duì)明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)2018 至2020 年度進(jìn)行了業(yè)績(jī)承諾，并作出利潤(rùn)補(bǔ)償承諾。請(qǐng)你公司：（1）結(jié)合明亞保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)近三年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況，說(shuō)明該業(yè)績(jī)承諾的合理性和可實(shí)現(xiàn)性；（2）其他將被公司收購(gòu)其所持佳杉資產(chǎn)合伙份額的合伙人，是否將向公司作出一致的業(yè)績(jī)及利潤(rùn)補(bǔ)償承諾。
十一、請(qǐng)你公司按照《臨時(shí)公告格式指引第一號(hào)上市公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)公告》的要求，補(bǔ)充披露：（1）交易對(duì)方的基本情況，包括但不限于注冊(cè)資本、主要股東或?qū)嶋H控制人、最近三年主要業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、與上市公司之間存在的產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債券債務(wù)、人員等方面的其他關(guān)系說(shuō)明；（2）本次現(xiàn)金收購(gòu)的資金來(lái)源。
請(qǐng)你公司于2018 年5 月4 日前披露本問(wèn)詢函，并于5 月9 日之前披露對(duì)上述問(wèn)題的回復(fù)，同時(shí)以書(shū)面形式回復(fù)我部。”
特此公告。
河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司董事會(huì)
2018年5月3日
